提取住房公积金还贷无可厚非，可是提取个人账户还贷必须保留至少6个月的余额，这样的条款你听说过吗？其实，这并不稀奇，因为类似条款全国多个城市都有，只是设定余额的数额不一。但是，东台市民周某要提取余额急还贷，盐城公积金管理中心告知其“无权限操作”，等于拒绝了这样的请求。于是，周某一纸诉状将盐城公积金管理中心告上法庭。

12日，该案在盐都区人民法院公开审理，双方就争议焦点展开激烈辩论，不过，案件当天未判决。据悉，此案为国内首例。本报记者 张勇峰

事件起因

提取余额还贷“遭拒”

市民诉讼讨说法

今年52岁的周某，系东台市人社局的一名工作人员。 2008年6月4日，原告与被告达成合意，成立了以原告为借款人，被告为贷款人，编号为0801100051的《住房公积金借款合同》。合同约定借款期间为18年，截止日为2026年6月4日，借款本金额为10.5万元，现尚欠本金57465.37元。截至2013年8月15日，周某的公积金缴存账户内结存缴存余额9151.34元。

发现个人账户还有好多钱，今年8月8日，急于还贷的周某便申请提取余额用于提前归还贷款部分，但被对方答复称“你所提要求，我们无权限操作。”“自己账户里的钱，为什么不能提出来还贷？”周某不服气了，他查了《住房公积金管理条例》（以下简称《条例》），发现《条例》第三条规定“职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。”第五条强调指出“住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪作他用。” 此外，《条例》第二十四条第一款第（五）项具体载明：“职工偿还购房贷款本息的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。”

周某认为，盐城市住房公积金管理中心，对于提余额还贷的请求只能“批”或“不批”，而不是回答“无权限操作”。于是他请求法院判令被告履行法定职责，准许原告提取住房公积金个人账户部分余额归还本人住房公积金贷款部分本金，并赔偿原告因被告不作为所致损失。此外，由被告承担全部诉讼费用。

争议焦点

围绕“保底余额”和计息方法

“保底金额”应不应该设？

《盐城市住房公积金提取细则》（盐房金管[2007]5号）第七条规定，提取住房公积金用于偿还住房公积金贷款时，职工本人及其符合提取条件的家庭成员的住房公积金账户内须分别保留不低于6个月的月缴存额作为保底金额，保底金额可用于最后一次还贷。

周某认为这一点无法接受。他称，保障缴存人提取和贷款为公积金管理第一要务，“保底金额可用于最后一次还贷”“僭越”《条例》第五条之规定，显属侵害缴存人合法权益的截留与挪用，无异于非法的“查封、扣押、冻结”行政强制措施。

盐城市住房公积金管理中心办公室潘姓主任称，2005年，江苏省建设厅、财政厅以及人行南京分行联合发布了《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》，该文件中有一条规定，即“贷款人提取还贷时，住房公积金账户内应保留一定金额”。但是，对于“保底金额”的数额是多少，没有明确规定，一般由各地确定。例如，省内的南京和苏州，“保底金额”都达到了12个月。“盐城的做法已经非常人性化了。公积金带有互助性质，如果提取过多或存入不足，就会影响运作。”潘主任说，如果还贷时都将余额用光，别人就享受不到这种“互助”了。不过，周某认为，取款还贷还是还给公积金中心了，钱还是给了别的公积金用户使用。

“先进先出法”计息有无法律依据？

在计算利息方面，双方也有不同的意见。被告称，盐城除了采用了“逐笔计息法”计息外，还采取了“先进先出法”，这也是目前江苏省13个省辖市统一采用的计息方法。

其实，所谓“先进先出法”，本是加工制造业、交通运输业等实体经济组织财务核算中对实物存货的计价方法。周某认为，“先进先出法”根据先购入商品先领用或先购入商品先发出的假定计价。此种计价方式与相应业态的实物流转状况相一致，与实物实际流转需求相适应。譬如，鲜活食品加工企业一般采取“先进先出法”，以鸡鸭屠宰场为例，如果“先进后出”，先进的活鸡活鸭即使不变成死鸡臭鸭，也可能会因增加饲料消耗而需多支出费用。然而，就虚拟经济而言，对于“钱生钱”的货币，罕有并鲜见采用“先进先出法”的先例。

周某打了个比方，一个人刚发工资要购物，他当然先用工资支付，而不是动用预存了很久的定期存款支付，而被告却是让“先动用定期存款”。周某还抽象出一般公积金借款人“某甲”算了一笔账，假设某甲每月缴存1000元，贷款时提取公积金余额，被告依据“保底金额”六个月，即要求某甲必须留存6000元。如果贷款合同为20年，按现行4.5%利率计算，被告从6000元“保底金额”收获利息为8732.69元。而采用被告的“先进先出法”，使得根据央行规定某甲上年度应按三个月定期储蓄存款利率计息的结存额，被魔术般地转化为按活期计息，年利率为0.36%，某甲只能得到447.10元，损失不小。

周某特别强调，被告的“先进先出法”，既无法律依据，又无事实前提，依法自始无效，应该废除。

盐城市住房公积金管理中心办公室潘主任称，“先进先出法”得先提先缴存的金额。以今年8、9、10、11月为例，先得提取先缴存的8月份的公积金还贷，再挨着提9、10、11三个月的。“对于支取公积金还贷的先后顺序，国家确实没有相关规定。”潘主任说，他们也打报告到省住建厅和国家住建部，两大部门也都没有明确的指示。

相关链接

部分城市公积金“保底金额”

南京要求保留12个月的月缴存额作为保底金额。

北京市提取公积金只要求留有10元的余额就行。

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今年10月9日，厦门出台了《关于确定住房公积金贷款保低贷款额度的通知》，明确自2014年1月1日起，厦门市住房公积金贷款保低贷款额度为20万元。